29 Zinsergebnis
in Mio. € |
|
|
|
||
|
2024 |
2023 |
2022 |
||
|---|---|---|---|---|---|
Zinserträge |
927 |
870 |
387 |
||
Zinsaufwendungen |
(6.613) |
(6.588) |
(5.679) |
||
|
(5.686) |
(5.719) |
(5.292) |
||
davon: aus Leasing-Verhältnissen |
(1.888) |
(1.874) |
(1.515) |
||
davon: aus Finanzinstrumenten der Bewertungskategorien gemäß IFRS 9 |
|
|
|
||
Schuldinstrumente bewertet zu fortgeführten Anschaffungskosten |
215 |
324 |
42 |
||
Schuldinstrumente bewertet zum beizulegenden Zeitwert erfolgswirksam |
399 |
251 |
61 |
||
Finanzielle Verbindlichkeiten bewertet zu fortgeführten Anschaffungskostena |
(4.375) |
(4.356) |
(3.839) |
||
|
|||||
Das Zinsergebnis blieb mit minus 5,7 Mrd. € auf Vorjahresniveau. Einerseits erhöhten sich die Zinserträge in erster Linie durch einen Anstieg der Barmittel, die in verzinsliche Geldmarktanlagen investiert wurden, wobei höhere Renditen erzielt werden konnten als im Jahr 2023. Andererseits erhöhten sich die Zinsaufwendungen leicht aufgrund einer gegenüber dem Vorjahr höheren Verschuldung.
Im Berichtsjahr wurden Zinsen in Höhe von 132 Mio. € (2023: 207 Mio. €, 2022: 125 Mio. €) als Teil der Anschaffungs- oder Herstellungskosten aktiviert. Als Zinssatz lag der Berechnung ein konzernweit anzuwendender Zinssatz von 4,2 % zu Jahresbeginn sowie 4,3 % zum Jahresende zugrunde (2023: 3,4 % bis 4,2 %, 2022: 3,4 % bis 3,4 %).
Im Berichtsjahr wurden 8,1 Mrd. € (2023: 7,9 Mrd. €, 2022: 6,9 Mrd. €) an Zinszahlungen (inklusive aktivierter Zinsen) geleistet.
Abgegrenzte Zinszahlungen aus derivativen Finanzinstrumenten (Zins-Swaps), die als Sicherungsinstrumente in einem Fair Value Hedge gemäß IFRS 9 designiert wurden, werden pro Swap-Kontrakt saldiert und entsprechend dem Nettobetrag entweder als Zinsertrag oder ‑aufwand erfasst. Das Zinsergebnis wird den Bewertungskategorien anhand des Grundgeschäfts zugeordnet. Im Berichtsjahr wurden ausschließlich finanzielle Verbindlichkeiten gesichert.