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37 Erläuterungen zur Konzern-Kapitalfluss­rechnung

Cashflow aus Geschäftstätigkeit

Gegenüber dem Vorjahr erhöhte sich der Cashflow aus Geschäftstätigkeit um 3,6 Mrd. € auf 35,8 Mrd. €. Die gute Geschäftsentwicklung, sowohl in als auch außerhalb der USA, war Basis der positiven Entwicklung. Währungskurseffekte wirkten ebenfalls erhöhend auf den Cashflow aus Geschäftstätigkeit. Belastend wirkten dagegen höhere Auszahlungen im Zusammenhang mit der Integration von Sprint in den USA sowie um 0,4 Mrd. € höhere Zinszahlungen (netto). Factoring-Vereinbarungen in Höhe von 0,1 Mrd. € wirkten im Geschäftsjahr 2022 positiv auf den Cashflow aus Geschäftstätigkeit. Im Vorjahr ergaben sich negative Effekte aus Factoring-Vereinbarungen von 0,1 Mrd. €.

Die Deutsche Telekom definiert das operative Working Capital als Summe der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, der Vorräte sowie der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und der sonstigen Verbindlichkeiten. Der positive Effekt auf die Veränderung des aktiven operativen Working Capital ist im Wesentlichen auf den im Vergleich zum Vorjahr weniger starken Anstieg von Forderungen aus Endgerätefinanzierungen (Equipment Installment Plan) sowie auf den Abbau von Endgerätebeständen im operativen Segment USA zurückzuführen. Im Geschäftsjahr 2022 wurde der Bestandsabbau von Mobilfunk-Endgeräten maßgeblich getrieben durch die bevorstehende Markteinführung neuer Gerätemodelle sowie durch die Schließung ehemaliger Sprint Lagerstandorte. Der positive Effekt auf die Veränderung des passiven operativen Working Capital ist im Wesentlichen begründet durch geringere Auszahlungen an Endgerätehersteller sowie an andere Lieferanten in den operativen Segmenten USA und Deutschland.

Weitere Informationen zu den Bestandteilen des aktiven Working Capital finden Sie in Angabe 2 „Forderungen aus Lieferungen und Leistungen“ und Angabe 4 „Vorräte“.

Weitere Informationen finden Sie in Angabe 14 „Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Verbindlichkeiten“.

Cashflow aus Investitionstätigkeit

in Mio. €

 

 

 

 

2022

2021

2020

Auszahlungen für Investitionen in Immaterielle Vermögenswerte

(7.551)

(12.749)

(5.756)

Auszahlungen für Investitionen in Sachanlagen

(16.563)

(13.616)

(12.938)

Auszahlungen für geförderte Investitionen in den Breitband-Ausbau

(377)

(436)

(507)

Einzahlungen von Fördermitteln für Investitionen in den Breitband-Ausbau

435

420

431

Zahlungsflüsse für hinterlegte Sicherheitsleistungen und Sicherungsgeschäfte (netto)

(2.346)

89

268

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit dem vollzogenen Zusammenschluss von T‑Mobile und Sprint

0

0

(4.767)

davon: Übernahme liquider Mittel von Sprinta

0

0

1.997

davon: Rückzahlung von Sprint-Darlehen mit Kontrollwechsel-Klausel

0

0

(6.764)

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit dem Erwerb von Shentel durch T‑Mobile US

0

(1.588)

0

Auszahlungen für den Erwerb von Anteilen an Simpelb

0

0

(255)

Sonstige Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit der Übernahme der Beherrschung über Tochterunternehmen und sonstige Beteiligungen

(52)

(29)

0

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit der Veräußerung des 75 %-Anteils an T‑Mobile Netherlandsc

3.642

0

0

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit der Veräußerung des 50 %-Anteils an der GlasfaserPlusd

432

0

0

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit dem Verlust der Beherrschung über die DIVIIe

108

0

0

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit der Einbringung der Beteiligung an T‑Mobile Infra in die Cellnex Netherlandsf

0

135

0

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit der Veräußerung der Beteiligung an Telekom Romania Communicationsg

0

202

0

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit der Veräußerung des Sprint Prepaid-Geschäfts an DISHh

0

0

1.072

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit dem Verlust der Beherrschung über Tochterunternehmen und sonstige Beteiligungen

26

37

22

Einzahlungen aus dem Abgang von Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten

439

116

236

Sonstiges

(499)

16

(456)

Cashflow aus Investitionstätigkeit

(22.306)

(27.403)

(22.649)

davon: aus aufgegebenem Geschäftsbereich

(277)

(296)

(204)

a

Enthält auch eine erhaltene Zahlung aus einer Kostenumlage von SoftBank im Zusammenhang mit CPUC in Höhe von 93 Mio. €.

b

Enthält neben dem Kaufpreis in Höhe von 259 Mio. € zugegangene Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in Höhe von 4 Mio. €.

c

Enthält neben dem Zahlungsmittelzufluss für den Verkauf des Geschäftsbetriebes in Höhe von 3.671 Mio. € abgegangene Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in Höhe von 29 Mio. €.

d

Enthält neben dem Zahlungsmittelzufluss für den Verkauf des 50 % Anteils in Höhe von 441 Mio. € abgegangene Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in Höhe von 9 Mio. €.

e

Enthält neben dem Zahlungsmittelzufluss im Zusammenhang mit dem Kotrollverlust in Höhe von 111 Mio. € abgegangene Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in Höhe von 3 Mio. €.

f

Enthält neben dem Zahlungsmittelzufluss für den Verkauf des Geschäftsbetriebs in Höhe von 113 Mio. € (118 Mio. € Zahlungsmittelzufluss abzüglich abgegangener Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in Höhe von 5 Mio. €) den Zahlungsmittelzufluss aus der Sale-and-Leaseback-Transaktion in Höhe von 23 Mio. €.

g

Enthält neben dem Zahlungsmittelzufluss für den Verkauf des Geschäftsbetriebs in Höhe von 292 Mio. € abgegangene Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente in Höhe von 89 Mio. €.

h

Von der gesamten Kaufpreiszahlung in Höhe von 1.208 Mio. € werden 136 Mio. € im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit ausgewiesen. Dabei handelt es sich um Forderungen gegen Kunden im Zusammenhang mit Endgerätefinanzierungen (Equipment Installment Plan) im veräußerten Sprint-Prepaid-Geschäft.

Die Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen lagen mit 24,1 Mrd. € um 2,3 Mrd. € unter der Vergleichsperiode. Im Berichtszeitraum wurden im operativen Segment USA FCC-Mobilfunk-Lizenzen in Höhe von 3,0 Mrd. € und im operativen Segment Europa Mobilfunk-Lizenzen in Höhe von 0,1 Mrd. € erworben. Weitere 0,1 Mrd. € wurden in diesem Zusammenhang im Geschäftsjahr 2021 im operativen Segment USA als Anzahlung geleistet und in den Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen des Vorjahres berücksichtigt. In der Vergleichsperiode waren Auszahlungen für erworbene Mobilfunk-Lizenzen im operativen Segment USA in Höhe von 8,3 Mrd. € und im operativen Segment Europa in Höhe von 0,1 Mrd. € enthalten. Ohne Berücksichtigung der Investitionen in Mobilfunk-Lizenzen lagen die Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen um 3,0 Mrd. € über der Vergleichsperiode. Die Veränderung ergibt sich im Wesentlichen aus einem Anstieg im operativen Segment USA infolge des beschleunigten Ausbaus des 5G Netzwerks, der Integration von Sprint sowie aus Währungskurseffekten. Im operativen Segment Deutschland erhöhten sich die Auszahlungen für Investitionen in immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen um 0,3 Mrd. € infolge des weiteren Glasfaser- und 5G-Ausbaus. Gegenläufig wirkte sich ein Rückgang im operativen Segment Group Development um 0,3 Mrd. € hauptsächlich durch die Veräußerung der T‑Mobile Netherlands sowie durch niedrigere realisierte Ausbaumengen der GD Towers aus.

Die von der öffentlichen Hand vertragsgemäß zu empfangenden Zuwendungen aus Förderprojekten für den Breitband-Ausbau in Deutschland werden in voller Höhe bilanziert. Sie mindern die Anschaffungs- oder Herstellungskosten der betreffenden Sachanlagen. Die erhaltenen Zuwendungen und die geleisteten Auszahlungen für den Ausbau werden auch weiterhin im Cashflow aus Investitionstätigkeit erfasst, sind jedoch nicht Bestandteil des Cash Capex, da die Auszahlungen nicht zu einem Sachanlagenzugang führen. Die Auszahlungen und Einzahlungen werden nicht zeitgleich geleistet bzw. vereinnahmt, daher können sich in den einzelnen Perioden positive oder negative Salden ergeben.

Im Geschäftsjahr 2022 wurden Zinszahlungen (inklusive aktivierter Zinsen) in Höhe von 6,9 Mrd. € (2021: 6,4 Mrd. €, 2020: 7,6 Mrd. €) geleistet. Die aktivierten Zinsen in Höhe von 0,1 Mrd. € (2021: 0,2 Mrd. €, 2020: 0,3 Mrd. €) wurden im Cashflow aus Investitionstätigkeit innerhalb des Cash Capex zusammen mit den ihnen zugehörigen Vermögenswerten ausgewiesen.

Cashflow aus Finanzierungstätigkeit

in Mio. €

 

 

 

 

2022

2021

2020

Rückzahlung Anleihen

(6.127)

(10.430)

(8.399)

Dividendenausschüttungen (inkl. an andere Gesellschafter von Tochterunternehmen)

(3.385)

(3.145)

(3.067)

Tilgung finanzieller Verbindlichkeiten aus finanziertem Capex und Opex

0

(108)

(358)

Rückzahlung von EIB-Krediten

(523)

(1.093)

(193)

Zahlungsflüsse für Sicherungsgeschäfte (netto)

121

0

(4)

Tilgung von Leasing-Verbindlichkeiten

(4.951)

(6.458)

(5.371)

Tilgung finanzieller Verbindlichkeiten für Medienübertragungsrechte

(387)

(338)

(375)

Zahlungsflüsse Continuing Involvement Factoring (netto)

24

(72)

(77)

Ziehung von EIB-Krediten

749

0

425

Begebung von Anleihen

3.783

12.678

9.202

Commercial Paper (netto)

2.280

0

0

Tagesgeldaufnahmen Kreditinstitute

209

0

0

Tilgung Verbindlichkeiten aus 5G-Spektrumerwerb in Deutschland

(195)

(195)

(110)

Tilgung Verbindlichkeiten aus 5G-Spektrumerwerb in den Niederlanden

0

(204)

0

Tilgung von Verbindlichkeiten mit Recht der Gläubiger zur vorrangigen Tilgung bei Ausfall

(500)

(888)

(559)

Zahlungsmittelveränderungen im Zusammenhang mit dem Sale-and-Leaseback der passiven Mobilfunk-Infrastruktur der T‑Mobile Infra

0

242

0

Ausgabe besicherter Anleihen im Zusammenhang mit Erwerb Sprint

0

0

20.942

Aufnahme besichertes Darlehen im Zusammenhang mit Erwerb Sprint

0

0

3.562

Rückzahlung besichertes Darlehen im Zusammenhang mit Erwerb Sprint

0

0

(3.389)

Aufnahme Brückenfinanzierung im Zusammenhang mit Erwerb Sprint

0

0

17.405

Rückzahlung Brückenfinanzierung im Zusammenhang mit Erwerb Sprint

0

0

(17.493)

Rückzahlung Sprint-Darlehen (Aufnahme vor Erwerb durch T‑Mobile US)

0

0

(3.572)

Einzahlungen aus Transaktionen mit nicht beherrschenden Gesellschaftern

 

 

 

Aktienoptionen T‑Mobile US

7

9

42

Kapitaleinzahlungen Cellnex Netherlands

17

4

0

Kapitaleinzahlungen Toll4Europe

0

0

11

Sonstige Einzahlungen

6

1

0

 

29

14

53

Auszahlungen aus Transaktionen mit nicht beherrschenden Gesellschaftern

 

 

 

Erhöhung Kapitalanteil an T‑Mobile US

(2.210)

0

0

Aktienrückkauf/Aktienbasierte Vergütung T‑Mobile US

(3.196)

(261)

(391)

Aktienrückkauf OTE

(294)

(190)

(142)

Sonstige Auszahlungen

(124)

(54)

(32)

 

(5.823)

(506)

(565)

Sonstiges

(743)

(276)

(495)

Cashflow aus Finanzierungstätigkeit

(15.438)

(10.779)

7.561

davon: aus aufgegebenem Geschäftsbereich

(192)

(193)

(153)

Zahlungsunwirksame Transaktionen in der Konzern-Kapitalflussrechnung

Die Deutsche Telekom hat im Geschäftsjahr 2022 in Höhe von 11,1 Mrd. € Vermögenswerte, im Wesentlichen Netzwerk-Ausstattung, Mobilfunk-Standorte und Grundstücke und Gebäude, angemietet. In der Bilanz werden diese Vermögenswerte in der Folge unter den Nutzungsrechten sowie den zur Veräußerung gehaltenen langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen und die dazugehörigen Verpflichtungen unter den Leasing-Verbindlichkeiten sowie den Schulden in direktem Zusammenhang mit zur Veräußerung gehaltenen langfristigen Vermögenswerten und Veräußerungsgruppen ausgewiesen. Die künftigen Tilgungen der Verbindlichkeiten werden im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit ausgewiesen. Im Geschäftsjahr 2022 entfielen 6,6 Mrd. € auf die Modifikation der Verträge mit Crown Castle, die zu einer Erhöhung des Buchwerts der Nutzungsrechte sowie der Leasing-Verbindlichkeiten in gleicher Höhe führte. Ohne diesen Effekt lagen die Anmietungen von Vermögenswerten um 1,2 Mrd. € unter der Vergleichsperiode. Der Rückgang resultiert im Wesentlichen aus der Reduzierung der Mobilfunk-Standorte im operativen Segment USA aufgrund der Außerbetriebnahme des Sprint-Mobilfunknetzes. Darüber hinaus erhöhten sich im Rahmen der Vertragsmodifikation die Sachanlagen sowie die sonstigen finanziellen Verbindlichkeiten um jeweils 0,8 Mrd. € für Vertragsbestandteile, die aufgrund ihres Finanzierungscharakters nicht im Anwendungsbereich von IFRS 16 liegen.

Weitere Informationen zur Vertragsmodifikation zwischen T‑Mobile US und Crown Castle finden Sie in Angabe 8 „Nutzungsrechte – Leasing-Nehmer-Verhältnisse“.

Gegenleistungen für den Erwerb von Medienübertragungsrechten werden von der Deutschen Telekom entsprechend der Vertragsgestaltung bei Vertragsabschluss oder verteilt über die Vertragslaufzeit gezahlt. Für erworbene Medienübertragungsrechte wurden im Geschäftsjahr 2022 finanzielle Verbindlichkeiten für zukünftige Gegenleistungen in Höhe von 0,5 Mrd. € passiviert (2021: 0,5 Mrd. €). Die Zahlung der Gegenleistung wird im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit ausgewiesen.

Im operativen Segment USA wurden im Geschäftsjahr 2022 Mobilfunk-Endgeräte in Höhe von 0,3 Mrd. € in den Sachanlagen aktiviert (2021: 1,0 Mrd. €). Diese stehen im Zusammenhang mit dem Endgeräte-Mietmodell der T‑Mobile US, bei dem Kunden das Endgerät nicht kaufen, sondern mieten. Die Auszahlungen werden im Cashflow aus Geschäftstätigkeit gezeigt. Der Rückgang resultierte insbesondere aus dem Rückzug aus dem Endgeräte-Mietmodell.

Die Buchwerte der mit dem Cashflow aus Finanzierungstätigkeit zusammenhängenden finanziellen Verbindlichkeiten, getrennt nach zahlungswirksamen und zahlungsunwirksamen Buchwertänderungen, entwickelten sich im Berichtsjahr wie folgt:

in Mio. €

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Stand
01.01.2022

davon:
im Cashflow aus Finanzierungs­tätigkeit auszuweisende Zahlungena

Summe
zahlungs­wirksamer Buchwert­änderungen

Veränderung Konsolidierungs­kreis

Anleihen und sonstige verbriefte Verbindlichkeiten

93.857

93.857

(850)

0

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

4.003

3.640

227

0

 

97.860

97.497

(623)

0

Verbindlichkeiten mit Recht der Gläubiger zur vorrangigen Tilgung bei Ausfall

3.248

3.248

285

0

Sonstige verzinsliche Verbindlichkeiten

7.826

6.567

(1.303)

1

Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungenb

1.012

0

0

0

Sonstige unverzinsliche Verbindlichkeitenb

816

187

26

(190)

Derivative finanzielle Verbindlichkeiten

703

179

(5)

0

 

13.607

10.181

(997)

(189)

Finanzielle Verbindlichkeiten

111.466

107.678

(1.620)

(189)

Leasing-Verbindlichkeiten

33.133

33.133

(4.951)

0

Derivative finanzielle Vermögenswerte

2.762

(324)

(114)

0

a

Die Deutsche Telekom hat das Wahlrecht nach IAS 7.33 ausgeübt und die gezahlten und erhaltenen Zinszahlungen im Cashflow aus Geschäftstätigkeit ausgewiesen.

b

Die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen enthalten ausstehende Zinszahlungen auf originäre Finanzverbindlichkeiten, die wirtschaftlich dem Geschäftsjahr zuzuordnen sind, aber aufgrund des in der Zukunft liegenden Zinszahlungstermins noch nicht gezahlt wurden. Vor dem Hintergrund einer transparenteren Darstellung werden diese ab dem Berichtsjahr 2022 isoliert dargestellt. Die Vorjahreswerte wurden rückwirkend angepasst.

in Mio. €

 

 

 

 

 

 

 

 

Zahlungsunwirksame Buchwertänderungen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Währungs­umrechnung

Beizulegender Zeitwert

Buchwert­änderungen nach der Effektivzins­methode

Sonstiges

Summe
zahlungs­unwirksamer Buchwert­änderungen

Buchwert am 31.12.2022 der im Cashflow aus Finanzierungs­tätigkeit auszuweisenden Zahlungena

Stand 31.12.2022

Anleihen und sonstige verbriefte Verbindlichkeiten

3.908

(3.458)

(329)

675

796

93.802

93.802

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

11

(174)

28

0

(135)

3.732

4.122

 

3.919

(3.632)

(301)

675

661

97.534

97.924

Verbindlichkeiten mit Recht der Gläubiger zur vorrangigen Tilgung bei Ausfall

146

0

(30)

(725)

(609)

2.925

2.925

Sonstige verzinsliche Verbindlichkeiten

121

0

167

1.278

1.567

6.831

7.526

Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungenb

0

0

0

0

0

0

999

Sonstige unverzinsliche Verbindlichkeitenb

0

0

0

0

(190)

22

769

Derivative finanzielle Verbindlichkeiten

0

(10)

0

0

(10)

165

2.889

 

267

(10)

137

553

758

9.943

15.107

Finanzielle Verbindlichkeiten

4.186

(3.642)

(164)

1.228

1.419

107.477

113.030

Leasing-Verbindlichkeiten

2.128

0

0

8.481

10.609

38.792

38.792

Derivative finanzielle Vermögenswerte

0

561

0

0

561

123

2.273

a

Die Deutsche Telekom hat das Wahlrecht nach IAS 7.33 ausgeübt und die gezahlten und erhaltenen Zinszahlungen im Cashflow aus Geschäftstätigkeit ausgewiesen.

b

Die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen enthalten ausstehende Zinszahlungen auf originäre Finanzverbindlichkeiten, die wirtschaftlich dem Geschäftsjahr zuzuordnen sind, aber aufgrund des in der Zukunft liegenden Zinszahlungstermins noch nicht gezahlt wurden. Vor dem Hintergrund einer transparenteren Darstellung werden diese ab dem Berichtsjahr 2022 isoliert dargestellt. Die Vorjahreswerte wurden rückwirkend angepasst.

in Mio. €

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zahlungsunwirksame Buchwertänderungen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Währungs­umrechnung

Beizulegender Zeitwert

Buchwert­änderungen nach der Effektivzins­methode

Sonstiges

Summe
zahlungs­unwirksamer Buchwert­änderungen

Buchwert am 31.12.2022 der im Cashflow aus Finanzierungs­tätigkeit auszuweisenden Zahlungena

Stand 31.12.2022

 

Anleihen und sonstige verbriefte Verbindlichkeiten

3.908

(3.458)

(329)

675

796

93.802

93.802

 

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

11

(174)

28

0

(135)

3.732

4.122

 

 

3.919

(3.632)

(301)

675

661

97.534

97.924

 

Verbindlichkeiten mit Recht der Gläubiger zur vorrangigen Tilgung bei Ausfall

146

0

(30)

(725)

(609)

2.925

2.925

 

Sonstige verzinsliche Verbindlichkeiten

121

0

167

1.278

1.567

6.831

7.526

 

Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungenb

0

0

0

0

0

0

999

 

Sonstige unverzinsliche Verbindlichkeitenb

0

0

0

0

(190)

22

769

 

Derivative finanzielle Verbindlichkeiten

0

(10)

0

0

(10)

165

2.889

 

 

267

(10)

137

553

758

9.943

15.107

 

Finanzielle Verbindlichkeiten

4.186

(3.642)

(164)

1.228

1.419

107.477

113.030

 

Leasing-Verbindlichkeiten

2.128

0

0

8.481

10.609

38.792

38.792

 

Derivative finanzielle Vermögenswerte

0

561

0

0

561

123

2.273

 

a

Die Deutsche Telekom hat das Wahlrecht nach IAS 7.33 ausgeübt und die gezahlten und erhaltenen Zinszahlungen im Cashflow aus Geschäftstätigkeit ausgewiesen.

b

Die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen enthalten ausstehende Zinszahlungen auf originäre Finanzverbindlichkeiten, die wirtschaftlich dem Geschäftsjahr zuzuordnen sind, aber aufgrund des in der Zukunft liegenden Zinszahlungstermins noch nicht gezahlt wurden. Vor dem Hintergrund einer transparenteren Darstellung werden diese ab dem Berichtsjahr 2022 isoliert dargestellt. Die Vorjahreswerte wurden rückwirkend angepasst.

Die Summe der im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit ausgewiesenen zahlungswirksamen Buchwertänderungen in Höhe von minus 6,5 Mrd. € weicht vom Cashflow aus Finanzierungstätigkeit insbesondere aufgrund der zahlungswirksamen Erfüllung der Dividendenansprüche der Aktionäre der Deutschen Telekom AG, der gezahlten Zinsen im Zusammenhang mit finanziellen Verbindlichkeiten, die im operativen Cashflow ausgewiesen werden, sowie der zahlungswirksamen Veränderung der Minderheitenanteile ab. Die sonstigen zahlungsunwirksamen Buchwertänderungen bei den Leasing-Verbindlichkeiten beruhen im Wesentlichen auf Zugängen im Rahmen der Aktivierung von Nutzungsrechten. Die sonstigen zahlungsunwirksamen Buchwertänderungen bei den finanziellen Verbindlichkeiten enthalten Zugänge in Höhe von 0,5 Mrd. € für den Erwerb von Medienübertragungsrechten.

Die Deutsche Telekom hat im Geschäftsjahr 2022 insgesamt Zinszahlungen in Höhe von 6,9 Mrd. € geleistet, die aus der Bedienung von Zinsverpflichtungen resultieren. Darin sind u. a. Zinszahlungen für originäre und derivative finanzielle Verbindlichkeiten, für Leasing-Verbindlichkeiten sowie für aktivierte Zinszahlungen in den Sachanlagen und immateriellen Vermögenswerten enthalten. Die zuvor dargestellte Überleitung bezieht sich lediglich auf die Buchwerte der finanziellen Verbindlichkeiten, Leasing-Verbindlichkeiten und derivativen finanziellen Vermögenswerte, die dem Cashflow aus Finanzierungstätigkeit zugewiesen sind.

Weitere Informationen hierzu finden Sie im vorstehenden Abschnitt „Zahlungsunwirksame Transaktionen in der Konzern-Kapitalflussrechnung“.

Die Buchwerte der im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit ausgewiesenen finanziellen Verbindlichkeiten, getrennt nach zahlungswirksamen und zahlungsunwirksamen Buchwertänderungen, entwickelten sich im Jahr 2021 wie folgt:

in Mio. €

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Stand
01.01.2021

davon:
im Cashflow aus Finanzierungs­tätigkeit auszuweisende Zahlungena

Summe
zahlungs­wirksamer Buchwert­änderungen

Veränderung Konsolidierungs­kreis

Anleihen und sonstige verbriefte Verbindlichkeiten

87.702

87.702

2.091

(4)

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

5.257

4.581

(888)

(21)

 

92.959

92.283

1.203

(25)

Verbindlichkeiten mit Recht der Gläubiger zur vorrangigen Tilgung bei Ausfall

3.886

3.886

(811)

0

Sonstige verzinsliche Verbindlichkeiten

7.696

6.526

(1.389)

(3)

Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungenb

1.035

0

0

0

Sonstige unverzinsliche Verbindlichkeitenb

667

3

48

136

Derivative finanzielle Verbindlichkeiten

864

827

(6)

0

 

14.149

11.242

(2.158)

133

Finanzielle Verbindlichkeiten

107.108

103.525

(955)

108

Leasing-Verbindlichkeiten

32.715

32.715

(6.458)

285

Derivative finanzielle Vermögenswerte

4.038

(142)

(1)

0

a

Die Deutsche Telekom hat das Wahlrecht nach IAS 7.33 ausgeübt und die gezahlten und erhaltenen Zinszahlungen im Cashflow aus Geschäftstätigkeit ausgewiesen.

b

Die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen enthalten ausstehende Zinszahlungen auf originäre Finanzverbindlichkeiten, die wirtschaftlich dem Geschäftsjahr zuzuordnen sind, aber aufgrund des in der Zukunft liegenden Zinszahlungstermins noch nicht gezahlt wurden. Vor dem Hintergrund einer transparenteren Darstellung werden diese ab dem Berichtsjahr 2022 isoliert dargestellt. Die Vorjahreswerte wurden rückwirkend angepasst.

in Mio. €

 

 

 

 

 

 

 

 

Zahlungsunwirksame Buchwertänderungen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Währungs­umrechnung

Beizulegender Zeitwert

Buchwert­änderungen
nach der
Effektiv­zinsmethode

Sonstiges

Summe
zahlungs­unwirksamer Buchwert­änderungen

Buchwert am 31.12.2021 der im Cashflow aus Finanzierungs­tätigkeit auszuweisenden Zahlungena

Stand 31.12.2021

Anleihen und sonstige verbriefte Verbindlichkeiten

5.325

(1.000)

(235)

(23)

4.063

93.857

93.857

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

0

(51)

29

(11)

(54)

3.640

4.003

 

5.325

(1.051)

(206)

(34)

4.009

97.497

97.860

Verbindlichkeiten mit Recht der Gläubiger zur vorrangigen Tilgung bei Ausfall

283

0

(32)

(77)

174

3.248

3.248

Sonstige verzinsliche Verbindlichkeiten

198

0

174

1.060

1.429

6.567

7.826

Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungenb

0

0

0

0

0

0

1.012

Sonstige unverzinsliche Verbindlichkeitenb

1

0

0

0

137

187

816

Derivative finanzielle Verbindlichkeiten

0

(642)

0

0

(642)

179

703

 

483

(642)

142

983

1.099

10.181

13.607

Finanzielle Verbindlichkeiten

5.808

(1.693)

(64)

949

5.108

107.678

111.466

Leasing-Verbindlichkeiten

2.225

0

0

4.366

6.876

33.133

33.133

Derivative finanzielle Vermögenswerte

0

(181)

0

0

(181)

(324)

2.762

a

Die Deutsche Telekom hat das Wahlrecht nach IAS 7.33 ausgeübt und die gezahlten und erhaltenen Zinszahlungen im Cashflow aus Geschäftstätigkeit ausgewiesen.

b

Die Verbindlichkeiten aus Zinsabgrenzungen enthalten ausstehende Zinszahlungen auf originäre Finanzverbindlichkeiten, die wirtschaftlich dem Geschäftsjahr zuzuordnen sind, aber aufgrund des in der Zukunft liegenden Zinszahlungstermins noch nicht gezahlt wurden. Vor dem Hintergrund einer transparenteren Darstellung werden diese ab dem Berichtsjahr 2022 isoliert dargestellt. Die Vorjahreswerte wurden rückwirkend angepasst.

5G
Bezeichnung für den seit 2020 eingeführten Mobilfunk-Standard, der Datenraten im Gigabit-Bereich, v. a. auf den 3,6 und 2,1 GHz-Frequenzen, bietet, Festnetz und Mobilfunk zusammen führt und das Internet der Dinge unterstützt.
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